中小企業などが保有する売掛債権は、売掛先企業と決定した期日にならなければ入金されません。

期日までに様々な支払いが発生し、手元の資金不足に陥りそうな場合、ファクターに売掛債権を売却すれば手元のお金を増やせます。

そこで、ファクタリングで売掛債権を買い取るファクターについて、

ファクターとは

ファクターとは、売掛債権買取会社のことであり、一般的にはファクタリング会社と呼ばれています。

売掛債権買取業務をサービスとするファクタリングを活用すれば、売掛先企業から売掛金が入金される決済期日よりも前に、資金を調達できます。

なお、ファクタリングでどのくらいの資金を調達できるかは、売買手数料次第です。

売買手数料はファクターが行う審査により決まります。

審査では主に売掛債権のリスクの大きさを重視するため、信用力の高い売掛先企業の債権であれば手数料も安くなり、買取金額も大きくなる可能性は高まります。

ファクターに相談するメリット

ファクターに相談し、売掛金を現金化することは、手元の資金を増やす以外に以下のメリットがあります。

1. 売掛金管理から開放される
2. 売掛金未回収リスクを回避できる
3. 合理的な戦略につながる

売掛金管理から開放される

売掛債権をファクターに譲渡することで、期日を待たず前倒しで代金を受け取ることができ、わずらわしい売掛金管理からも解放されます。

取引企業が多く、複数の売掛債権が発生していても、どの売掛先の債権がいつ入金され、未回収分の発生に有無などを常に把握しておくことが必要です。

この場合、ファクターの売掛先の支払い能力に対する継続的なモニタリングを活用すれば、与信管理や督促業務から解放され、本来の経営・営業活動へリソースを集中させやすくなります。

売掛金未回収リスクを回避できる

ファクターに売掛債権を譲渡した後に、売掛先企業が倒産し、売掛金が入金されない事態に陥っても安心です。

すでに現金化して受け取ったお金をファクターに返金する必要はなく、貸し倒れの責任はファクターが負います。

合理的な戦略につながる

2026年現在、政府は不動産担保や個人保証に依存しない事業性融資を推進しています。

中でも流動性が高く、即時性に優れた資産が売掛債権です。

眠っている資産をファクターを通じてキャッシュに変えることは、現代経営において極めて合理的な戦略といえます。

数多く保有する売掛債権をそのままにすることはもったいないため、資金調達の手法に活用することをおすすめします。

中小企業が銀行融資に依存しやすい理由

中小企業の資金調達は、銀行融資など、借入金に多くを依存しています。

株式や社債を発行し、市場から直接資金調達する手段を中小企業では使えません。

出資による資金調達を検討する場合には、企業財務情報の開示資料作成や株式公開までの専門知識、さらに人材の準備なども必要ですが、すべてに余裕のあるごく一部の中小企業でしか難しいと考えられます。

しかし、銀行融資なら中小企業でも利用できるため、多くの会社が銀行を頼らざるを得ない状況です。

中小企業が銀行融資に依存するリスク

中小企業の融資金額の規模は、大企業と比べると小さいです。

これは、銀行側の融資実行における審査費用などが、大企業よりもコストパフォーマンス不良といわざるを得ないからでしょう。

また、中小企業では企業情報開示は一般的ではなく、財務情報を整備していない不透明さなどで、リスクの高い取引と判断されがちです。

不動産など、担保に差し入れられる資産がなければ、借入金に頼ることもできず、資金調達の手段を失う恐れもあります。

経済産業省も売掛債権の利用促進を推奨

日本の経済を支える中小企業が、資金調達という壁をクリアできず次々に倒産してしまうことは、国も当然望んでいません。

そのため、多く売掛債権を保有しているのなら、資金調達に上手に活用することを経済産業省も推奨しています。

ただし、売掛債権担保融資やファクタリングの利用で、売掛先企業から取引を懸念されることを恐れてしまい、活用の一歩を踏み出せないケースも見られます。

そこで、経済産業省では風評被害が中小企業の資金調達の妨げになるとし、売掛債権の利用促進を国の施策として、普及を呼び掛けているようです。

まとめ

ファクターと呼ばれる業者は、貸金業者でも金融業者でもなく、ファクタリング業を営む会社です。

支払いサイトを短縮させる手法は、資金繰りを改善させる上で有効であり、即日現金化が可能など中小企業にぴったりの方法といえます。

かつて問題となった給料ファクタリングは司法で明確に否定・規制された一方、事業主向けファクタリングは健全な債権売買として確立されています。

信頼できるファクター選びの際には、売買手数料の透明性や、オンライン契約導入や経営コンサルティング機能の有無などもチェックすることをおすすめします。

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売掛金をファクタリング会社が買い取ることで現金化が可能なサービスですが、銀行融資とはいろいろな違いがあります。

たとえばファクタリングなら、最短で即日入金されることや、審査の難易度が低いことがおすすめの理由です。

他にもファクタリングがおすすめの理由はいろいろあるため、具体的にどのようなサービスの種類があるのか、信頼できる業者の選び方もあわせて徹底解説します。

ファクタリングとは

「ファクタリング」とは、売掛金をファクタリング会社に売却することで、現金化できる金融サービスです。

商品やサービスを信用取引で販売した場合、代金が入金されるまでの間は会計処理で売掛金が発生します。

ファクタリングは未入金の売掛金を現金化できるため、先行する固定費や仕入れ代金の支払いや、借入金の返済に充てる資金の準備につながります。

売掛金の前倒しが可能である方法といえますが、売掛債権の種類により、以下の4つに分類されます。

1. 買取ファクタリング
2. 保証ファクタリング
3. 国際ファクタリング
4. 医療ファクタリング

中小企業が資金調達に活用するのは上記のうち「買取ファクタリング」です。

買取ファクタリングも含め、それぞれ簡単に説明します。

買取ファクタリング

「買取ファクタリング」とは、一般的に個人事業主や中小企業などが資金を調達するために利用するファクタリングで、売掛債権を現金化する金融サービスです。

最短で即日現金化できることや、審査では売掛先の信用力が重視されるため、財務状況や経営状態が悪化していても申し込みできます。

ただし契約形態や売掛債権の債権額、貸倒れリスクなどで売買手数料は変動します。

保証ファクタリング

「保証ファクタリング」とは、売掛債権の一定割合を保証料として支払い、売掛金回収を保証してもらうサービスです。

売掛金が未回収となる貸倒れリスクを回避でき、売掛先の与信管理にも活用できます。

ただし保証対象となるのは、売掛先倒産などで支払不能状態が確定したときのみであり、単なる債務不履行では保証されません。

倒産することがほぼ明確な売掛先の債権では利用できず、少額債権では経費倒れになる恐れもあることは留意しておきましょう。

保証ファクタリングとは？仕組みから手数料までわかりやすく徹底解説

国際ファクタリング

「国際ファクタリング」とは、海外輸入業者が倒産したり債務不履行となったりしたことで、売掛債権が回収不能とならないように備えることができるサービスです。

リスク回避した貿易取引ができることや、売掛債権が全額保証されるなど輸出代金が未回収にならないことがメリットといえます。

ただし国際ファクタリングでは、以下の3者、または海外ファクタリング会社を加えた4者で取引を行います。

コストが割高になることや、国際ファクタリングサービスを提供する業者がそもそも少ないことがデメリットです。

また、仕組みが複雑であり、カントリーリスクや時価下落などによる未払いは対象外であることに注意が必要といえます。

医療ファクタリング

「医療報酬ファクタリング」とは、診療報酬請求（レセプト請求）分を現金化できるファクタリングです。

診療報酬は、請求して入金されるまで2か月程度かかりますが、前倒しで受け取りできるため資金繰り改善につながります。

また3社間ファクタリングによる取引となるものの、売掛先は国や地方公共団体のため、気兼ねなく利用できることや売買手数料を安く抑えられるなどがメリットです。

ただし依存しすぎると入金額が目減りすることには注意してください。

ファクタリングがおすすめの理由

ファクタリングは中小企業の資金調達におすすめの方法といえますが、その「理由」として以下の8つが挙げられます。

1. 資金調達まで時間がかからない
2. 審査のハードルが低い
3. 手続が簡素化されている
4. 担保や保証人は必要ない
5. 売掛金の未回収リスクを回避できる
6. オフバランス化できる
7. 借金が増えない
8. 信用情報に影響しない

買取型ファクタリングとは？仕組みやメリット・注意点を徹底解説

資金調達まで時間がかからない

ファクタリングがおすすめの理由として、資金調達まで時間がかからないことが挙げられます。

入金期日まで時間がかかる売掛金も、ファクタリングを使えば最短で即日現金化できます。

急な出費で支払いに充てる資金がないときなどに、活用したい資金調達の方法です。

審査のハードルが低い

ファクタリングがおすすめの理由として、審査のハードルが低いことが挙げられます。

ファクタリングでは、売掛先の信用情報を重視した審査を行います。

そのため利用者が赤字決算や税金滞納、債務超過の状況にあったとしても申し込みができ、審査に通れば資金調達に活用できます。

手続が簡素化されている

ファクタリングがおすすめの理由として、手続が簡素化されていることが挙げられます。

売掛金を期日に回収できるかを重視した審査となるため、利用者の経営状態や保有する資産などを詳しく審査されるわけではありません。

そのため通常、準備が必要な書類は以下のとおり簡素化されています。

担保や保証人は必要ない

ファクタリングがおすすめの理由として、担保や保証人は必要ないことが挙げられます。

売掛金を現金化するため、売掛債権の譲渡契約をファクタリング会社と結びます。

融資を受けるわけではないため、担保や保証人を求められることはありません。

売掛金の未回収リスクを回避できる

ファクタリングがおすすめの理由として、売掛金の未回収リスクを回避できることが挙げられます。

ファクタリングを利用すれば、売掛金をファクタリング会社に譲渡すると同時に、未回収リスクも移転されることになります。

売掛金を売却し、回収前に売掛先が倒産した場合でも、利用者はその責任を負担する必要はありません。

オフバランス化できる

ファクタリングがおすすめの理由として、オフバランス化できることが挙げられます。

オフバランス化とは、貸借対照表から資産や負債を減少させることです。

資産効率の改善などが期待できることや、金融機関からの評価が上がるといったメリットがあります。

ファクタリングによるオフバランス化とは？要件や効果・注意点を解説

借金が増えない

ファクタリングがおすすめの理由として、借金が増えないことが挙げられます。

貸借対照表の負債を増加させる方法ではないため、借金が増えることはなく、決算書の見た目も悪化させることはありません。

信用情報に影響しない

ファクタリングがおすすめの理由として、信用情報に影響しないことが挙げられます。

信用情報とは、ローンやクレジットカードへの申し込み・契約・取引に関する情報です。

ローンを申し込んで審査に落ちた場合、その事実が半年間、信用情報に記録されます。

しかしファクタリングはローンなどお金を借りる方法とは異なるため、審査に落ちた場合でもその事実は信用情報に記録されません。

ファクタリングの注意点

ファクタリングは中小企業の資金調達におすすめの方法といえますが、次の3つについては注意が必要です。

1. 調達コストが高め
2. 調達額が売掛債権額面までに留まる
3. 違法業者に騙される恐れがある

調達コストが高め

ファクタリングの注意点は、調達コストが高めであることです。

ファクタリング会社に支払う売買手数料は、特に2社間ファクタリングで高くなりやすいため、十分な資金調達につながらない場合もあると留意してください。

調達額が売掛債権額面までに留まる

ファクタリングの注意点は、調達額が売掛債権額面までに留まることです。

売掛金を現金化する方法のため、売買手数料を差し引かれれば売掛債権額面以上の資金調達はできません。

違法業者に騙される恐れがある

ファクタリングの注意点は、違法業者に騙される恐れがあることです。

業界自体の法整備が不十分なことや、新規参入しやすい業界であることで、違法業者やるヤミ金融業者などが横行しやすい環境であるといえます。

信頼できるファクタリング会社選びが重要といえるため、次の章で詳しくおすすめのファクタリング会社の特徴や選び方を説明します。

おすすめのファクタリング会社の特徴と選び方

おすすめのファクタリング会社は、以下のポイントを満たす業者です。

1. 入金スピードがはやい
2. 2社間と3社間に対応できる
3. 売買手数料が安い
4. 買取可能額の幅が広い
5. 信頼性の高い
6. 債権譲渡登記は必須でない
7. 償還請求権なしの契約である

入金スピードがはやい

おすすめのファクタリング会社は、入金スピードがはやい業者です。

ファクタリング会社によるものの、最短即日で入金されることがファクタリングのメリットといえます。

スピーディな資金調達を実現させるためにも、おすすめなのは入金スピードのはやいファクタリング会社です。

2社間と3社間に対応できる

おすすめのファクタリング会社は、2社間と3社間に対応できる業者です。

ファクタリングは、以下の2種類の契約形態があります。

「2社間ファクタリング」は、利用者とファクタリング会社のみで完結するため、売掛先への通知や承諾は不要です。

しかし「３社間ファクタリング」は、売掛先も契約に関与するため、ファクタリング利用を知られてしまいます。

売掛先に資金状況に関して不安を抱かせる恐れがあり、その後の取引や関係性に影響を及ぼすリスクもあるため、2社間ファクタリングも選べるファクタリング会社のほうがおすすめです。

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売買手数料が安い

おすすめのファクタリング会社は、売買手数料が安い業者です。

ファクタリング会社に支払う売買手数料は、以下の割合が相場となっています。

売掛先の信用力や入金期日までの長さ、売掛債権額などで割合は異なるものの、相場から大きくかけ離れている場合は注意が必要です。

違法な悪徳業者である恐れもあるため、安心して取引するためにも複数のファクタリング会社から見積もりを取得することをおすすめします。

それにより、売却予定の売掛債権の相場を確認することができます。

買取可能額の幅が広い

おすすめのファクタリング会社は、買取可能額の幅が広い業者です。

買い取りできる売掛債権について、下限や上限を設けているファクタリング会社は少なくありません。

個人事業主などの場合、少額債権のみの保有であるケースも多いため、下限が大きければ買い取りしてもらえないと理解しておきましょう。

信頼性が高い

おすすめのファクタリング会社は、信頼性が高い業者です。

公式ホームページなどを確認し、過去の実績や事業実態などは必ず確認しましょう。

また、ファクタリングを専門とする独立系の大手ファクタリング会社なら、柔軟に対応してもらいやすいといえます。

少額債権や個人事業主でも利用できるのは、独立系のファクタリング会社ならではのサービスといえます。

大手ファクタリング会社とは？種類や選び方・メリットとデメリットを紹介

債権譲渡登記は必須でない

おすすめのファクタリング会社は、債権譲渡登記が必須ではない業者です。

債権譲渡登記は、主に債権の二重譲渡などを防ぐために求められる手続といえますが、法人のみを対象とした登記制度であるため個人事業主は利用できません。

そのため債権譲渡登記が必須のファクタリング会社とは、個人事業主では契約できないといえます。

また、法人においても登記必須となった場合、費用は利用者負担となるため余計な調達コストが発生します。

個人事業主にファクタリングはおすすめ？メリットや業者の選び方を解説

償還請求権なしの契約である

おすすめのファクタリング会社は、償還請求権なしで契約できる業者です。

契約に「買戻請求権」や「償還請求権」の行使に関する記載がある場合、売掛先の倒産などで売掛金が回収できなくなった場合、その責任は利用者が負担しなければなりません。

安心して資金調達できないため、ファクタリングで資金調達するときは、償還請求権なしのノンリコース契約を選ぶことをおすすめします。

まとめ

ファクタリングは中小企業の資金調達におすすめの方法です。

手続も簡素化されているため資金調達まで時間がかからず、審査のハードルが低いことが主なメリットです。

ただし調達コストが高めであることや、調達額が売掛債権額面までに留まることに注意してください。

ファクタリングで資金調達する目的や、売掛債権の特徴や債権額などによって、選ぶファクタリングの種類は異なります。

一般的に資金調達目的で活用されているのは買取ファクタリングですが、おすすめのファクタリング会社の特徴などを参考に業者選びをしましょう。

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その際に発生す売掛金（売掛債権）が支払われるまでの期間が支払いサイトです。

この支払いサイトを短縮させる方法がファクタリング（Factoring）ですが、支払いサイトにより悪化してしまいがちな資金繰りはファクタリングで改善させることも可能です。

そこでなぜ支払いサイトは資金繰りに影響を及ぼすのか、その理由や口コミでも評判のファクタリングを有効に活用する方法についてご説明します。

支払いサイトとは

「サイト」という言葉を耳にすると、現代ではインターネットのウェブサイトの略称のことだと想像してしまうかもしれません。

しかし、ウェブサイトで用いられる｢サイト｣とは、英語表記にすると「site」となり、様々な情報を提供するページのことを意味しています。

支払いサイトでの｢サイト｣は英語表記にすると「sight」となり、これは手形など決済期限を意味しており、商取引で発生した売掛金が後日支払われるまでの期間を示す言葉として使われています。

支払いサイトの決め方

新規の取引先と販売契約を結ぶ場合、様々な取り決めが必要になります。

販売側は、仕入れにかかる費用や製造にかかる費用など商品の原価を基準として、様々な経費を上乗せしながら利益が発生する価格を売値として計算し、提示・交渉します。

他にも交渉の材料として、どのくらいの量を購入してもらうか、さらに支払いサイトなども含まれます。

購入側はできるだけ安く商品を購入したいため、多く購入する代わりに単価を下げる交渉なども行われる場合があります。

支払いサイトを長めに設定したい場合は、単価を引き上げる交渉がされるとも考えられます。

支払いサイトは短いほうがよい理由

売掛先との支払いサイトを決めるとき、仕入れによる代金の決済を行う支払いサイトも考慮した上で考えなければ資金繰りは悪化します。

支払いサイトを長く設定してしまうと、回収までに万一売掛先が倒産してしまえば、売掛金は回収できません。

貸し倒れになった売掛金は不良債権と化して、回収できず残ったままになってしまいます。

未回収リスクを防ぐためにも、支払いサイトはできるだけ早めに設定することが望ましいといえます。

購入側の場合は長いほど有利

商取引においては、売掛金が入金される前に、仕入れ代金の支払いが発生することがほとんどです。

本来なら、売掛金が入金された後で、そのお金を仕入れ代金の支払いに充てることができることが望ましいといえます。

仕入代金の決済日と売掛金の入金日はできるだけ近ければ、支払いもスムーズに進むため、仕入先との支払いサイトを長く設定できる交渉を行いましょう。

立場的に交渉が難しい場合などは、ファクタリングを使って条件を一時的に変更させる効果を生むことができます。

ファクタリングで支払いサイトの前倒しが可能

一旦、支払いサイトを取り決めて契約を結んでしまうと、後に条件変更を申し出ても交渉は進みにくいと考えられます。

また、資金繰りが悪化し、財務状況が厳しい企業と捉えられてしまう恐れもあるため、安易な交渉は避けるべきです。

経営不振に陥っていると疑われてしまうことを避けるためにも、契約当初の段階でできるだけ自社に有利な条件での支払いサイトを設定しましょう。

売掛金の回収管理の重要性

仮に売掛先との交渉で支払いサイトは希望通りとなり契約が成立したとしても、決められた期日に代金の回収ができなければ意味がありません。

どの売掛先の売掛金を現在保有しており、いつが期日なのか、期日までにしっかり回収できているか確認しましょう。

遅れが生じている売掛金があるのなら、催促していつまでに支払ってもらうのか確約をとっているかなど売掛金の管理をしっかりと行うことが必要です。

それにより、材料などの仕入れ・買掛金・経費・人件費の支払い・在庫確保・商品販売という業務がスムーズに行えます。

売掛先の与信

売掛金の管理を徹底して行うことは、売掛先との取引の安全性を確保し、営業部門の抑制させることに繋がります。

仮に、売掛先が経営難に陥っていれば、入金予定の期日に代金の支払いが行われなくなる恐れもあります。

定期的に売掛先の信用調査や与信を行い、取引量や取引限度額などを見直すことが必要です。

場合によっては掛け取引は中止し、現金決済に変更してもらうか、取引自体取りやめましょう。

信用調査や与信管理を徹底することで、支払能力の低い取引先に商品を販売するリスクを抑制できます。

営業部門との連携

営業担当者は、日々売掛先企業に足を運び企業内の雰囲気やその様子などに直接触れています。

資金繰りが悪化している可能性や、経営不振に陥っている恐れなど、売掛先の対応や現場の雰囲気で感じ取っていることも少なくありません。

そのため、売掛金の管理は売掛先との窓口となる営業部門と連携した体制を構築することが求められます。

営業部門にもただ商品を販売するだけでなく、その代金を回収するまでが一連の流れであると認識してもらうことが大切です。

売掛金回収がうまくいかない理由

売掛先の財務状況が悪化し、手元に資金がなくて支払えないのは、売掛先に大きな問題があると考えられます。

事業は継続できているのなら、他社の支払いを優先されているとも考えられるため、入金遅れを放置していていれば支払いをしてもらえない状態が続く恐れがあります。

入金の遅れが発生すればすぐにその理由の確認を行い、いつまでに支払ってもらえるのか約束を取り付けることが必要です。

売掛先の社内体制に問題があるケース

売掛金の回収がうまくいかない理由として、売掛先の社内体制に以下の問題があると考えられます。

景気悪化に対応できない

景気が悪くなれば業績が悪化し、対応できずに支払いサイトを延ばす交渉を依頼する売掛先も増える恐れがあります。

平時でも安心せず、万一景気が悪化したときのリスクも事前に踏まえることが必要です。

営業戦略に問題がある

競争力の乏しい商品を中心に販売していたり、そもそも営業戦略に問題があったりするケースも問題です。

打ち出された売上目標を達成することばかりに気をとられ、無理な営業を行い危険な取引先と契約したり、単価を低く設定してしまいがちであり、資金繰りを悪化させます。

ファクタリングなら与信管理も可能

与信管理の徹底が社内に浸透できていないことが理由で、回収できない代金が発生していることを理由とし資金難に陥っている可能性もあります。

管理部門と営業部門との連携が整っておらず、協力体制ができていないことで適切に代金が回収できなくなっている可能性も考えられます。

この場合、ファクタリングの申し込みを行えば、ファクタリング会社が対象となる売掛金（売掛先）の審査を行うので与信管理にもつながります。

売掛金回収の奥の手に活用

もし売掛金の支払いサイトが長く設定されてしまっており、回収までに時間がかかるなら、ファクタリングで短期化することを検討してみましょう。

ファクタリングにも保証ファクタリングや買取ファクタリングなど種類があります。

買取ファクタリングは、保有する売掛金をファクタリングを専門に扱う業者会社（ファクター）に売却し、入金期日よりも先に現金化できます。

貸し倒れリスクをファクタリング会社に移転することもでき、回収の手間や管理からも解放されます。

ファクタリングの利用対象者

ファクタリングは売掛金を保有していなければ利用できません。

また、ファクタリング会社によっては、法人が保有する売掛金だけを対象としている場合もあり、個人事業主は利用できないこともあります。

買い取ってもらえる売掛金額に下限が設定されていることもあるため、小口の売掛金では現金化できない場合もあるなど確認が必要です。

ファクタリング審査は比較的柔軟でハードルは低めですが、審査の結果によっては買取不可と判断されることもあると理解しておきましょう。

ファクタリングの審査の難易度

ファクタリングを利用する際に実施される審査は、ファクタリングの利用会社ではなく売掛先の信用力を重視して行われます。

仮にファクタリングの利用会社の財務状況が悪く決算書が赤字の場合や、すでに債務超過に陥っている場合なども、売掛先の信用力が高ければ十分買取してもらえる可能性はあります。

まとめ

売掛金が入金されるまでの支払いサイトが長ければ資金繰りは悪化してしまいがちです。

そのため、売掛先の経営が良好な状態なのか、常に情報を入手しながら適切な売掛金管理を続けることが重要といえます。

支払いサイトは自社が購入する側でも販売する側でも、最初の契約での取り決めが非常に重要です。

後で変更したいと思っても、取引会社に余計な勘ぐりを入れられることになる可能性もでてくるため、できるだけ新規で契約を結ぶ段階で有利な条件を設定できるように話を進めておきましょう。

交渉がうまくいかず、支払いサイトが長く設定されてしまった場合には、ファクタリングで短期化させることも可能です。

口コミでもその有効性は伝えられているため、まずはファクタリング会社への相談をおすすめします。

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ファクタリングとはどのような仕組みなのか知らない・意味がわからないという方もいることでしょう。

そこで、近年、注目されつつあるファクタリングの意味や、どのように資金を調達できる方法なのか解説します。

ファクタリングの意味

ファクタリングという名称の意味ですが、英語にすると「factoring」であり、本来の英語にあるファクター（factor）から派生した言葉です。

ファクターとは因子・要因・要素といった意味を持ち、さらに仲買人・代理商・問屋という意味も語源として含んでいます。

その仲買人であるファクターを現在進行形にしてファクタリングという名称となったと考えられます。

売掛債権の買い取りサービスの意味

ファクタリングとは、中小企業などが保有する売掛債権をファクタリング専門業者に売却し、現金化により資金を調達する方法の意味です。

売掛金とは、商取引で商品・サービスを納品・提供したけれど、まだ代金は受け取っておらず、支払ってもらうように請求することができる権利といえます。

一定期間の請求分を後日一括まとめて支払ってもらう取引を掛け取引といいますが、日本ではこの掛けによる信用取引が主流です。

ただし、商品やサービスを販売し、入金されるまでの期間が長期化してしまうと、その間に発生する仕入れや従業員の給料などの支払いに行き詰ってしまいます。

売上は立っているのにお金がない「黒字倒産」のリスクを回避できるのが、ファクタリングの最大の意義です。2026年現在は、紙の請求書だけでなく電子請求書（PDF等）での審査も一般的になり、よりスピーディな資金化が可能になっています。

ファクタリングの手続方法

実際にファクタリングを利用した場合、ビジネスにおいてどのような流れでファクタリング専門業者が売掛金を買取るのか具体例を用いて説明します。

まずファクタリングの契約では、以下の3者が関わります。

1.納入企業が納品・提供

納入企業（自社）が仕入れた商品を売却する際、取引先は受領書や検収書などを発行して、確かに商品を受け取った証明として納入企業に渡します。

この時点では商品代金は受け取らず、取引先に対する売掛金が発生することとなります。

2.受領確認後に請求書の発行

納入企業は、商品代金の請求書を売掛先に渡しますが、商品販売から入金までの期間は、現金決済と比べると1か月単位などで差がでます。

将来的に入金があるとわかっていても、先に仕入れ代金の支払いが発生すれば、資金不足に陥るリスクを抱えます。

しかし、他の売掛金回収で仕入れ代金をまかなえれば、特に資金繰りに問題は発生しません。

3.入金前の売掛金現金化

ファクタリングの仕組みを活用すれば、決済日までの時間を短期化できるため、仕入れ代金の補てんができます。

ただし、どのくらいの売買手数料が発生し、買取金額はいくらになるのか見積もりを出してもらった上で決定しましょう。

4.ファクタリング会社との契約

ファクタリング会社が提案した見積もり金額で納得した場合、正式に売掛債権譲渡の契約を結びます。

契約後、早ければ即日、売買手数料分を差し引いた買取金額を受け取れます。

5.売掛金の支払い

3社間ファクタリングでは、売掛金をファクタリング会社が直接受け取ります。

しかし、2社間ファクタリングでは、一旦、利用者が売掛金を回収し、回収後はすみやかにファクタリング会社へ送金する流れが必要です。

まとめ

支払いに充てる資金不足に陥る事態を防ぐため、簡単に活用できる資金調達方法がファクタリングです。

ファクタリングは銀行融資など他の方法と比較しても審査は柔軟であり、すぐに現金を手に入れたいというニーズに対応できます。

信頼できるファクタリング会社選びのために、2社間なら8〜18%程度を大きく超える売買手数料が設定されていないか、運営会社の実績が豊富かを確認しましょう。

急ぎの資金繰り改善には、オンラインで無料見積もりを取ることが第一歩です。

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売掛金を前倒しで回収する仕組みといえますが、資金調達の手法として中小企業などの間では浸透しつつあります。

そこで、ファクタリングの現状や、法規制や今後の拡大傾向を簡単に解説します。

ファクタリングに関する法規制の現状

ファクタリングは、法律上、売掛債権の売買の扱いです。

金銭の貸借や出資などではないため、貸金業法・利息制限法・出資法などの法律の規制の対象ではありません。

法規制が不十分な業界のため、ファクタリングで支払う売買手数料は、ファクタリング会社独自で設定されます。

この現状を悪用し、売買手数料の名目で費用を請求するものの、取引の実態は貸金であるヤミ金融業者も横行しています。

将来的には、法規制などが整備される可能性はあると考えられるでしょう。

国の売掛債権活用に対する動き

銀行融資は、相手が銀行のため、安全で信用力も高まるイメージが強いです。

その一方、ファクタリングへの利用に不安を抱く企業も少なくありません。

しかし、経済産業省中小企業庁では売掛債権を資金の調達方法として活用することを推奨しています。

中小企業は売掛債権を多く保有しているので、その権利を上手く資金を調達する方法に活用することにより、資金繰りが改善されると考えられるからです。

国土交通省なども、建築業や土木業において下請け業者が資金不足に陥りやすい状況について、改善させる方法に売掛債権を活用すべきと推奨しています。

ファクタリング市場の将来的展望

ファクタリングで、資金操りの悪化を取引先に知られたくない場合、2社間ファクタリングなら安心です。

現在、中小企業が資金調達に活用するファクタリングのほとんどが2社間ファクタリングのため、今後もより利用が増える都予想されます。

日本におけるファクタリングは、資金調達の方法としてまだ主流とはいえません。

しかし、欧米では一般的な取引として行われているため、一般的な資金調達の手法として浸透すると考えられます。

2026年1月に施行された「改正下請法（中小受託取引適正化法）」│公正取引委員会で手形払いは原則禁止されたため、今後は国を挙げた売掛債権活用の推進と法整備が加速する見込みです。

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